Бюджет района. Доходная часть Выполнена

Официально

(Из доклада начальника финансового отдела райисполкома Михаила Залуговского)



Проводя углубленный анализ исполнения бюджета Брагинского района за 2012 год, следует отметить, что системно и целенаправленно проводилась работа по обеспечению наполняемости бюджета и недопущению роста задолженности по платежам.  Оптимизировались расходы и пресекалась незаконная трата государственных средств, взыскивались просроченные долги по ссудам и займам. В результате доходная часть бюджета за отчётный период выполнена на 109,2%. Поступило 32 227,9 млн рублей  при уточнённом плане 29 526,2 млн руб.; в сравне-нии с аналогичным периодом прошлого периода – на 16 504,8 млн рублей, или в 2 раза. В сопоставимых условиях доходная часть бюджета увеличилась лишь в 1,1 раза.


Основной рост поступлений в бюджет обеспечен: подоходным налогом (15 029,2 млн руб.), налогом на прибыль (748,0 млн руб.), налогом на недвижимость (2512,1 млн руб.), налогом на добавленную стоимость  (5682,7 млн руб.), единым налогом для производителей сельскохозяйственной продукции (1745,9 млн руб.) и отчислением части прибыли унитарных предприятий (2445,9 млн руб.).  В целом по данным доходным источникам поступления в бюджет составили 28 163,9 млн руб.


В 2012 году отмечаются высокие темпы поступления подоходного налога  – 15 029,2 млн руб. (удельный вес – 46,6%). Рост  к первоначально запланированным составил 3 851,4 млн рублей, а к поступлениям 2011 года – в 2,4 раза. Номинальная начисленная заработная плата в январе–ноябре увеличилась в 2,05  раза по сравнению с таким же периодом 2011 года.


НДС, занимающий доминирующее положение в общем объёме бюджета (17,6%), вырос с 3437,0 млн руб. до 5682,7 млн руб.


Значительный удельный вес в общем объёме занимает налог на недвижимость – 7,8%. Поступило в доход бюджета 2512,1 млн рублей, годовой план обеспечен на 101,0%. За счёт повышения ставок, введённых областным Советом депутатов для юридических лиц, а также применения в текущем году высокого коэффициента переоценки основных средств – 1,976 против расчётных при формировании бюджета 1,4 – дополнительно в бюджет района поступило 765,0 млн рублей. В сравнении с 2011 годом рост составил 1532,0 млн рублей, или в 2,6 раза.


В формировании текущих налоговых доходов весомое значение занимают платежи единого налога  производителями сельскохозяйственной продукции – 5,4% удельного веса, или 1745,9 млн руб. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года выросли на 992,0 млн руб., или более чем в 2,3 раза. Это обусловлено ростом выручки сельскохозяйственных предприятий, которая в 2012-м  выше на 233,0%, чем в 2011 году.


Сохранялись положительные темпы поступлений  при упрощённой системе налогообложения. Перечислено в бюджет 969,0 млн рублей, или 106,1% годового уточнённого плана. По сравнению с 2011 годом  они выросли на 574,6 млн руб., или в 2,5 раза. Способствовало этому увеличение объёмов реализации леса  ЧУП «Форвардер» (в 2011-м уплачено в бюджет 176,9 млн руб., в 2012 – 503,5 млн рублей) и ростом объёма выполненных работ ЧУП «Эко Дом» (в 2011-м уплачено  59,5 млн руб., в 2012-м – 263,3 млн руб.)


Отчисления части прибыли унитарных предприятий районной собственности (дивиденды по акциям) составили 2445,9 млн руб., или 7,6% удельного веса в общем объёме доходов бюджета. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года поступления выросли на 1455,0 млн рублей, или в 2,5 раза.


Финансовым отделом райисполкома в соответствии со ст. 121 БК РБ, исходя из имеющейся возможности, принимались меры по управлению временно свободными бюджетными средствами при минимизации рисков. В результате  в бюджет поступило процентов в сумме 123,2 млн руб., или 100,6% годового плана,  рост в сравнении с аналогичным периодом 2011-го  – 11,8 млн руб.


В целом уровень поступлений неналоговых доходов в общем объёме бюджета остался на уровне прошлого года (12,9%).


Финансовым управлением Гомельского облисполкома нашему району доведено задание по дополнительному привлечению доходов в бюджет на сумму 964,6 млн руб. Привлечено 1498,7 млн руб., задание обеспечено на 155,4%.


В бюджеты Комаринского поселкового и сельских исполнительных комитетов, занимающих в структуре доходной части бюджета 8,2%, поступило 2657,3 млн рублей, в том числе из районного бюджета передано подоходного налога в сумме 2507,0 млн руб. (94,3% в удельном весе их поступлений). Доходная часть бюджетов первичного уровня исполнена на 125,4% годовых назначений.


За 2012 год проведено три заседания комиссии по контролю и своевременности уплаты налогов плательщиками района. Недоимка на 1 января отсутствует.


Дотаций, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из вышестоящих бюджетов получено в сумме 115 290,4 млн руб., или 99,2% годового плана.    Получено бюджетных средств на безвозмездной основе: 19 927,5 млн руб. межбюджетных трансфертов на цели сельского хозяйства (реконструкция и ремонт ферм, приобретение ГСМ, скота),  800,0 млн руб. – на замену в коммунальных котельных неэффективных и устаревших котлов, 300,0 млн руб. – на  ремонт хоккейной площадки, 568,0 млн. руб. – на оплату работ по капитальному ремонту учреждений культуры, 400,0 млн руб. – на приобретение музыкальных инструментов для учреждений культуры, 300,0 млн руб. –  на капитальный ремонт, строительство систем водоснабжения  и водоотведения, 583,0 млн руб. – на выплату государственной адресной помощи и  бесплатного обеспечения продуктами питания детей первых двух лет жизни,  262,0 млн руб. –  на текущий ремонт жилфонда, 280,5 млн руб. –  на подготовку учреждений образования и здравоохранения к работе  в осенне-зимний период, 2125,9 млн руб. –  на возмещение части затрат организа-ций жилищно-коммунального хозяйства, связанных с оказанием жилищно-коммунальных услуг населению, 382,0 млн руб. –  на возмещение топливо-снабжающим организациям разницы в ценах на твёрдое топливо и другие. Всего получено 26 893,2 млн руб.


Первоначально утверждённый бюджет за год вырос на 37 400,0 млн руб. и составляет 145 753,5 млн руб.


Расходы за 2012 профинансированы в пределах собственных доходов и полученных межбюджетных трансфертов в сумме 145 366,2 млн руб., или на 99,2% уточнённых годовых ассигнований. В четвёртом квартале нашему району в связи с недостатком бюджетных ресурсов выделено дополнительно дотации для обеспечения выплаты заработной платы с учётом начислений и трансфертов населению 2100,0 млн руб.


На 1 января 2013 года кредиторской задолженности по бюджету, по наступившим срокам, не имелось.


Дебиторская задолженность на 01.01.2013 составила 723,0 млн руб., в том числе: 266,3 млн рублей – по транспортным услугам, 19,9 млн – по продуктам питания, 18,7 млн – по  коммунальным услугам, 257,6 млн – по прочим трансфертам населению (предоплата по школьному пита-нию). В сравнении с предыдущей отчётной датой дебиторская задолженность возросла  в 3,7 раза. Необходимость такого шага обусловлена наличием плановых ассигнований в истёкшем году и снижением нагрузки на бюджет в 2013 году.


На финансирование отраслей социальной сферы направлено  89 419,4 млн рублей, что составляет 61,5% всех расходов бюджета 2012 года (аналогичный период 2011 года – 72,3%). На защищённые статьи расходов и оплату коммунальных услуг направлено 78 801,2 млн рублей, или 55% бюджета 2012 года. В сравнении с 2011-м они уменьшились на 17,5%.


Расходы на содержание государственных органов общего назначения исполнены в сумме 8119,6 млн рублей, что составляет 99,7% уточнённого годового плана.  Дебиторская задолженность – 70,3 млн руб.


На содержание ветеринарной службы направлено 3037,8 млн рублей, или 100% годовых назначений. Дополнительно за счёт средств районного бюджета было выделено 272,0 млн рублей. Дебиторская задолженность на отчётную дату сложилась в сумме 39,9 млн рублей, в том числе 4,0 млн рублей  – оплата транспортных услуг, 34,6 млн руб. –  оплата начислений на заработную плату и др.


Платные услуги, доходы от внебюджетной деятельности бюджетных учреждений составили 1558,1 млн рублей при годовом плане 1558,1 млн рублей, или 99,0%. Экономия бюджетных средств составила 198,0 млн руб. (экономия по заработной плате, сокращение транспортных расходов, выезд детей на оздоровление).


Транспортной организацией ОАО «Гомельоблавтотранс» освоено средств в сумме 473,0 млн рублей, или на 100,0% годовых назначений при плановых затратах 631,0 млн руб. и уровне возмещения 54,1% (фактически возмещено бюджетом 75,0%).


Филиалу КУП «Гомельоблтопливо» на возмещение разницы в ценах на твёрдое топливо, реализуемое населению, с учётом рентабельности с 1 января 2012  –  5%, выделено 1114,4 млн рублей, что составило 100% годового плана. Не возмещённая разница в цене на твёрдое топливо на 01.01.2013 года сложилась в сумме 63,5 млн руб. и выросла на 25,8 млн рублей с начала года.


Расходы по жилищно-коммунальному хозяйству освоены в сумме 21 997,5 млн руб., или 100% годовых назначений. Сумма возмещения КЖУП затрат, связанных с оказанием населению жилищно-коммунальных услуг по фиксированным тарифам, составила 15 325,6 млн рублей (100% годовых назначений). Норматив на 2012 – 73,9%. Расходы по благоустройству профинансированы в сумме 2872,2 млн рублей, что составило 100% годовых назначений. Дополнительно из районного бюджета на благоустройство сельских населённых пунктов выделено 500,0 млн руб. На 01.01.2013 года дебиторская задолженность составила 6,1  млн рублей (сельисполкомы).


В соответствии с Указом Президента РБ от 23.02.2012 года №100 «О мерах по упорядочению учёта и сокращению количества пустующих и ветхих домов» на снос в сельской местности ветхих и пустующих домов с постройками, признанными бесхозяйственными, выделено и освоено 762,0 млн рублей.


Приобретены отдельным категориям граждан (одиноким, инвалидам и многодетным семьям) 408  автономных пожарных извещателей на общую сумму 22,0 млн рублей, эта работа продолжится  и в 2013 году.


Субвенции из республиканского бюджета на расходы, связанные с аварией на Чернобыльской АЭС, освоены на 92,4% плана в сумме 1941,3 млн рублей.


Внутренний долг по ссудам и займам (задолженность организаций) на 1 января 2012 года составлял 9291,1 млн рублей, в том числе просроченный – 7679,3 млн руб., или 82,6% всего долга, на 01.01.2013 года – 7881,5 млн рублей, в том числе просроченный –7397,1 млн рублей (93,9%).


Внешний долг по ссудам (задолженность района перед областным бюджетом) на 1 января – 4148,1 млн руб., в том числе просроченный – 3663,6 млн рублей.


За счёт средств бюджета был погашён внешний долг в сумме 1467,0 млн рублей.


Согласно статьям 57, 64 и 65 Бюджетного кодекса РБ и в соответствии с пунктом 9 решения Брагинского районного Совета депутатов от 27.12.2011 №72 в 2012 году установлены лимит долга райисполкома в размере 9,0 млрд руб. и лимит долга, гарантированного райисполкомом, в размере 101,0 млн руб. На 1 января основной долг Брагинского райисполкома – 4148,1 млн руб.  Долг, гарантированный Брагинским райисполкомом, на отчётную дату составил 96,1 млн руб. Оба показателя не превышают пороговых значений. Отделением Главного управления МФ РБ по Брагинскому району предотвращено незаконного получения средств из районного бюджета в четырёх случаях на сумму 72 584,0 тысячи руб.  Выявлены четыре слу-чая нецелевого использования бюджетных средств на сумму 65 325,0 тыс. руб., использование бюджетных средств с нарушением законода-тельства в пяти случаях на сумму 12 146,0 тыс. руб. Итого – 150 055,0 тыс. руб. Взыскано (возвращено) бюджетных средств  22 160,0 тыс. руб.


Финансовым отделом за прошедший год в соответствии с координационным планом контрольной деятельности проведены в качестве ответственного исполнителя четыре проверки. В результате выявлено причинённого вреда на сумму 115,4 тысячи рублей. Сумма вреда полностью восстановлена.



Добавить комментарий